中信银行比率分析报告
一、股份制银行概况全国共有65，438+02家股份制银行，分别是招商银行、兴业银行、浦发银行、中信银行、中国民生银行、光大银行、平安银行、华夏银行、广发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行。这12家股份制银行的资产规模仅次于工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、交通银行和邮储银行，监管部门对这12家股份制银行的监管也很到位。所以他们抗风险能力很强，几乎没有破产的风险。钱在这12家股份制银行是安全的。
二、安全指标的比较如果一定要比较哪家股份制银行更安全，可以从贷存比、资本与资产比、负债与流动资产比、不良贷款与全部贷款比四个方面来比较银行的经营风险。但这四个方面非银行员工更难理解。为了简化指标的复杂性，让大家轻松了解股份制银行的安全性，我根据股份制银行公布的2020年年报数据，从以下三个方面对12股份制银行进行比较:
1.收益性
银行是企业。一个企业能否长久生存，取决于它能否持续盈利，即能否持续赚钱。只有盈利能力强的银行才能更好更长久的存在。所以比较银行的安全性，首先要看的是盈利水平。从各家银行公布的2020年年报数据来看，招商银行、兴业银行、浦发银行净利润最大，分别为979.59亿元、676.865438亿元、589.93亿元。
2.不良贷款比率
除了重大突发风险，银行倒闭最重要的原因是控制不良贷款。不良贷款多，说明银行经营风险大。当然，不能只看不良贷款的绝对数量，还要看不良贷款的比率。
比如，A银行不良贷款654.38+00亿元，B银行不良贷款80亿元。不能简单的说A银行的操作风险比B银行高..因为A银行贷款额度很大，贷款余额8500亿；B银行的贷款余额并不大，只有3500亿。因此，应该用不良贷款率(不良贷款余额/贷款总余额)来衡量银行的操作风险。
A银行不良率1.18%(不良贷款余额100亿元÷贷款余额8500亿元)，B银行不良率2.29%(不良贷款余额80亿元÷贷款余额3500亿元)。因此，由于B银行的不良贷款，
2020年，12家股份制银行中，招商银行、平安银行、兴业银行不良率最低，分别为1.07%、1.18%、1.25%。
3.不良贷款拨备覆盖率
银行不良贷款率高，是不是处理不良贷款能力弱？不一定是这样，还要看一个指标，就是“不良贷款拨备覆盖率”。当一笔贷款收不回来时，银行理直气壮地说:“我不怕，我有钱抵消收不回来的贷款。”其中，“钱”是商业银行计提的贷款损失准备金。
银行发放的贷款存在无法收回的风险。因此，银行通常要留出一笔准备金，以应对不良贷款无法收回的风险。这个准备金叫做“贷款损失准备金”。那么，银行应该留出多少贷款损失准备金呢？监管部门制定了银行贷款损失准备金计提规则:
贷款损失准备金=一般准备金+专项准备金+专项准备金
按照现行规定，银行“一般准备”不低于年末贷款余额的1%；“专项准备金”按关注类贷款余额的2%和损失类贷款余额的100%计提。；“专项准备金”由银行根据不同类型贷款的特殊风险情况、风险损失概率和历史经验确定。
贷款损失准备金越充足，风险就越可控，银行就越安全。那么，用什么来衡量贷款损失准备的充足性呢？有必要引入“不良贷款拨备覆盖率(又称拨备充足率)”的概念。不良贷款拨备覆盖率是指商业银行计提的贷款损失准备金与不良贷款的比率。这个比例的最佳状态是100%，计算公式如下:？
不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备金÷不良贷款余额=(一般准备金+专项准备金+专项准备金)÷(次级贷款+可疑贷款+损失贷款)
从各家股份制银行公布的2020年年报数据来看，招商银行、兴业银行、平安银行的不良贷款覆盖率最高，分别为437.68%、218.83%、201.40%。这说明招商银行、兴业银行、平安银行处理不良贷款的能力很强。
最后需要强调的是，有了存款保险制度，无论这笔钱在哪个银行，当银行破产时，每个客户都可以直接获得最高50万元的赔偿(包括存款本息)，其余未直接获得赔偿的存款及利息可以参与银行破产的清算赔偿。