商业养老保险票据

商业人寿保险是指被保险人年老或保险期间届满时，由商业人寿保险公司根据合同给予赔偿的保险制度。这与世界上许多国家采用的储蓄型养老保险制度有一些相似之处。商业寿险作为养老保险的补充，二者相互促进，既有联系又有区别。(1)具有不同的性质。养老保险制度具有强制性、保障性和社会性，是一种政府行为。商业人身保险具有自愿性、补偿性和互惠性，是一种合同或契约关系。(2)对象不同。养老保险的对象是合法劳动者，有的国家是全体公民；商业人寿保险的对象是自愿被保险人。(3)权利与义务对等的程度不同。养老保险，劳动者只要按照国家规定缴费，达到一定年限，就有享受养老保险待遇的权利，并不完全等同于义务；商业人寿保险的权利和义务是完全平等的，保险人和被保险人之间的关系是互惠互利的。(4)保障水平不同。养老保险要保障退休人员的基本生活，一般在工作时按照一定比例确定；商业寿险的保障水平与保额有关。多投资就多保险，不投资就没保险。(5)实现基础不同。养老保险的实施根据国家养老保险法一般是强制性的；商业寿险以自愿为原则，只有在双方自愿的前提下才能成立。(6)保险的目的不同。养老保险的目的是保障老年人的基本生活，维护社会稳定，而不是以营利为目的；商业寿险的经营主体是商业保险公司，追求利润，否则没人经营。

法律客观性:

商业养老保险的被保险人缴纳一定的保费后，从一定年龄开始就可以开始领取养老金。这样，虽然被保险人退休后收入减少，但他仍然可以在养老金的帮助下维持退休前的生活水平。商业养老保险，如无特殊规定，被保险人缴纳保险费的时间间隔相等，保险费金额相等，整个缴费期间利率不变，计息次数等于缴费次数。目前，商业养老保险运营中存在的问题，首先是商业养老保险产品缺乏，同质化程度高，缺乏真正的养老保险产品。近年来，保险公司为了满足客户的理财需求，在产品开发上非常注重短期投资和快速返现，忽视了客户的养老需求。据保监会统计，我国长期寿险保单人均持有量仅为0.1，远低于发达国家1.5以上的水平。据中国社科院世界社保研究中心统计，多年来，中国寿险资产80%属于理财产品，只有20%属于传统养老保险。此外，由于过去的政策和市场环境因素，我国专业养老保险公司只有7家，主要集中在企业年金和养老保障委托管理业务的第二支柱，与第三支柱相关的个人养老商业保险产品规模有限，导致商业养老保险有效供给不足，难以满足多样化的市场需求。其次，税延型养老保险征税方式复杂，社会认可度低。在征税方式上，我国个人所得税以单位代扣代缴为主，个人直接纳税操作相对复杂。相比税优健康险，税延型养老保险更复杂。税收递延是当期免税，征收时纳税。操作流程复杂，业务持续时间长。而且单位没有强制义务配合员工投保。所以客观上会影响个人的购买意愿。同时，社会认可程度和购买意愿也存在困难。税延型养老保险是新生事物，养老保险资金需要长期锁定。目前，由于公众传统储蓄意识根深蒂固，保险意识不高，对税延型养老保险的认可度较低，公众完全接受需要过程。再次，税延型养老保险缺乏配套的法律法规。目前，个人税收递延型养老保险中的税收优惠与我国现行的所得税制度相冲突，没有将政策上升到法律保护的层面，在一定程度上限制了第三支柱个人养老计划的发展。最后，养老压力高度集中在第一支柱——公共养老体系，弱化了企业和个人的养老责任。近年来，随着基本养老保险制度的逐步完善和待遇水平的不断提高，人们对第一支柱基本养老保险逐渐形成了依赖，自愿参加个人养老保险的积极性不高。针对存在的问题，笔者建议:一是充分发挥市场机制在养老体系中的作用。在养老制度改革和政策调整中，要充分考虑作为第三支柱的商业养老保险与基本养老保险的互动关系。要切实降低基本养老保险缴费比例，减轻企业和居民缴费负担，为商业养老保险提供发展空间。二是提高商业养老保险的供给效率。保险公司尤其是寿险行业要转变发展理念，在保障功能的基础上，将风险管理与财富管理相结合，促进行业转型升级。以养老保险为主导业务，在税收优惠政策的支持下发展，为客户和社会创造价值，是养老体系的重要组成部分。寿险公司应加强产品创新，满足和适应多样化的养老保障需求。同时，以市场化为导向，拓宽保险资产运用渠道，提高资产管理能力和效率，增强商业养老保险竞争力。第三，保险公司在设计商业养老保险尤其是税延型养老保险产品时，应坚持保险保障的行业基础，充分发挥保险风险保障的优势。在具体思路上，首先要坚持“收益保障、长期锁定、终身领取、互助共济”的设计原则。其中，保证资金安全是产品设计的底线，需要保证老百姓养老基金的保值和合理回报。四是落实《意见》中支持商业养老保险的相关政策，确保年底前启动个人税收递延型商业养老保险试点。国家有关部门要围绕《意见》要求制定配套政策措施，进一步支持商业养老保险机构有序参与基本养老保险基金投资管理，为商业养老保险基金参与国家重大工程和民生工程提供绿色通道和优先支持。同时，加强监管，督促保险机构提高服务质量，维护消费者合法权益，有效防控风险。1.什么是年金保险？年金保险是指保险人在被保险人的一生中，按照合同约定的金额和方式，在约定的期限内，定期、定额给付被保险人保险金的保险。年金保险也是一种以被保险人的生存为给付条件的人寿保险，但生存保险金的给付通常采取按年度周期给付一定金额的形式，因此被称为年金保险。2.什么是分红型养老保险？投保人可以分享保险公司经营成果的险种，投保人每年有权获得基于保险公司经营成果的红利分配，即分享红利，享受公司的经营成果。3.商业养老保险和社会养老保险的缴费方式有什么区别？商业养老保险的费用由被保险人自己直接支付给投保的保险公司，钱交给商业保险公司；社会养老保险费一般由参保单位代扣代缴，一部分上交国家，一部分存入个人账户。4.是否尽可能投保商业养老保险更好？理论上讲，商业养老保险越多越好，但是养老保险的保费比较高，需要有一定的经济收入支撑。选择养老保险的关键是量入为出。总的来说，保费支出占家庭年收入的10% ~ 20%比较合理，商业养老占养老保障的20% ~ 40%比较合适。5.年金保险产品什么时候可以领取年金？在选择年金保险产品时，要注意领取时间。通常年金产品都是设定在一定的年龄，比如50岁、55岁、60岁。还有一些现货产品，比如中国人民人寿的“享一生”年金保险(分红型)，可以在保单生效的同时领取首年年金。