中小企业融资风险控制分析报告

为了保证工作或事情的有序进行，我们需要提前制定计划，计划是解决一个问题或一个项目或一个题目的详细过程。写方案要注意哪些格式？以下是我收集的一篇关于中小企业融资风险管控的分析论文，仅供参考。让我们来看看。

摘要:由于企业规模有限，资金保障渠道不足，缺乏全面的内部管理能力，现有的资金来源往往不畅，在一定程度上影响了企业的内部资金来源。随着经济体制的改革，各种管理机制也在不断优化和完善。从目前的发展形式来看，企业的融资来源有了明显的改善。总之，加强中小企业财务融资风险的管理和控制，可以增强企业的竞争实力，降低融资风险，为中小企业内部经济的稳步发展创造和谐的发展环境，提高行业的整体水平，进而带动整个市场的有序发展。

关键词:中小企业；财务担保；融资渠道；风险；环境

网络的发展加速了全球经济交流的发展，市场环境稳步提升，中国经济的整体水平也得到了显著提高。企业在社会经济发展中发挥了重要作用，不同企业之间的经济交流显著增加，呈现多元化发展趋势。由于企业发展的性质不同，在实际操作中必然会有许多干扰因素，给企业的经济发展带来许多不利影响，阻碍内部融资进程。根据市场调查数据分析，企业在现阶段的发展中会面临资金问题，尤其是中小企业的融资来源问题。如果得不到有效解决，融资风险加大，将严重阻碍企业发展目标的实现。因此，企业管理者应更加重视这一环节，整合以往经验，有效防范风险，搞好内部管理，为后期生产经营的稳步发展解决后顾之忧。

1、加强中小企业融资风险防范的意义

目前，筹资工作属于企业内部会计工作，是服务于企业内部发展的一项积极有益的发展措施。在具体操作阶段，往往受到外部不利因素的干扰，阻碍了企业内部经济的正常发展，影响了企业的正常收益。如果融资管理不当，与预期发展方向不符，会增加风险发生的概率，影响企业收益，增加负债，缺乏足够的还款能力，严重影响正常生产经营。为了彻底防范风险，企业应不断完善内部管理制度，提前做好防范措施，提高应对可能出现的问题的能力。科学有效的风险管理措施，不断优化内部管理机制，加强对企业开发经营的管控，有效规避融资风险，为中小企业提供优质的市场发展环境，最终保证企业内部经济的持续稳定增长[1]。

2，中小企业融资方式

2.1直接融资和间接融资

银行一直是中小企业的重要融资渠道。在企业的资金投入中，银行的作用大致可以分为直接融资和间接融资两种模式。直接融资，主要运作方式是利用自身的固定资产或股票、证券吸引各界投资者参与购买，进而获得一定的资金。这种运作模式借助金融服务，在没有银行参与的情况下，在投资者和企业之间搭建了一座桥梁。同时，这种融资模式比较直接，周期长，一旦发生交易，就无法逆转。而通过银行参与而产生的融资则性质相反，没有流通性能，相对间接，期限短，可逆。在银行的帮助下，将分散的资金集中存储，再分发给有需要的企业，在其协助下建立连接，同时保证融资双方利益一致。

2.2内源融资和外源融资

另外，融资项目按照来源渠道可以分为内部和外部两部分。内部融资来源于企业的自有资金，主要包括闲置资金和部分营业收入，等等。这些都是企业发展的重要资金来源。这种内部融资运作可以有效避免内部机密的泄露，降低债务风险，为企业经济的持续稳定发展提供完整的保障。由于一些中小企业自有资金不能满足发展需要，往往需要外部企业的资金支持，也就是我们常说的外部融资。这些企业主要包括社会机构的信用贷款(非金融)和民间融资，有时也有外国公司投资。这种操作方便快捷，操作简单，资金相对充裕，因此受到各行业中小企业的欢迎。然而，它也有一些缺点。如果在融资过程中处理不当，很容易导致企业机密泄露，风险相对较大。所以在具体实施阶段要制定完整的管理制度，时刻保持警惕[2]。

3.中小企业金融融资风险的管理与控制。

3.1理财风险控制意识薄弱

从中小企业的发展现状来看，管理者的风险意识比较薄弱，没有系统的控制机制。内部管理体系风险防范意识差，风险因素发生时意识不到。一旦发生，就无所适从，无法有效应对融资风险。虽然事后会采取一些适当的措施来挽回一些损失，但已经成为既成事实，给企业造成了不可挽回的损失。由于缺乏有效的内外部风险管理策略和对整个融资过程的规范化动态管理，一些风险因素被忽视，管理者不能及时发现，企业内部机密被窃取，造成不可挽回的损失。此外，部分企业高层目光短浅，过于重视金钱的作用，追求利益至上，忽视融资风险的严重性。企业中的员工也是一岗多能，积极性普遍不高，没有有效的管理制度。因此，工作中存在许多问题，当风险来袭时，没有防范意识。

3.2缺乏科学的融资规划

中小企业受规模和资金限制，管理者水平有限。融资方案只关注眼前的现实，缺乏长远考虑。在具体的融资规划中仅仅依靠企业自身的年度发展目标，导致整个计划缺乏长远性和整体性的可预见性。对企业的综合指标、长期发展规划、未来资金需求和来源渠道没有有效的规划，无法实现长期的资金保障，导致后期发展资金链短缺。融资操作与企业内部财务管理脱节，整体运营资金损失过大，导致企业运营成本飙升，债务风险加大[3]。

3.3会计机制不完善

根据市场调研，现阶段中小企业内部结构相对简单，员工多为关系型，管理多因缺乏规范的执行基础。特别是在财务管理方面，如果没有形成科学有效的管理体系，就会埋下重大安全隐患，增加风险发生的概率。更有甚者，在融资阶段，银行对企业缺乏足够的了解，信息不匹配，估算结果失真，风险系数高，无法获得足够的银行贷款。时间长了，在银行的信誉度缺失，融资渠道封闭。即使一些企业获得了短期融资，但由于财务管理不当，整个经营中的风险控制不到位，不能及时发现潜在问题。一是由于内部管理上的缺陷，内部人员权责划分不清，内部没有科学有效的融资方案，也没有及时下达，决策中往往夹杂个人因素，无法有效规避风险[4]。其次，企业内部融资没有系统的管理机制，信息匹配度不高，一定程度上影响了项目融资额度的提升，导致部分企业资金不足，影响正常生产。

3.4融资渠道不畅

从融资来源分析，银行信用贷款是中小企业的主要发展渠道。对于信贷管理，银行有严格的标准，但现阶段这些企业在规模和管理上存在诸多不足，在融资过程中难以承受银行的重重考核，往往获得的资金量较小，无法满足自身的发展需求。虽然我们也在积极拓展其他渠道，但无论是股票还是债券，都受到一定的政策约束，整体审批额度不高，融资渠道得不到有效保障。另外，部分渠道波动较大，受市场环境干扰较大，不利于经营，无法形成稳定的融资来源。

4.提高中小企业财务融资风险管控水平的具体对策。

4.1建立科学的融资计划体系

根据中小企业的发展目标，制定配套的融资实施方案。用发展的眼光看问题，综合分析企业自身经营状况、内部结构、发展方向和资金需求，参考全方位发展因素，确保融资方案符合企业长期经济发展需要。融资的发展与财务管控不能矛盾，两者都是为企业发展服务的，从而为企业赢得更大的利益。根据金融的发展方向制定融资计划，使融资工作更好地为金融工作服务。加强内部管理，制定长期的融资计划，从资金的渠道进行合理的规划，制定长期规范的融资管理计划，制定科学的控制结构。

4.2合理确定资本需求和融资机会

融资工作的开展要综合市场发展的各种因素，把握国际汇率的变化，综合衡量市场、金融、资金的调控措施。根据可能干扰融资结果的各种情况和实时发展趋势，科学选择融资时机，随时关注国家政策变化，及时调整融资方案。在总结自身发展经营的资金需求的基础上，制定切实可行的财务管理制度，通过科学计算，得出企业不同时期的资金使用情况，有计划地开展企业的筹资工作，满足日常生产经营的需要[5]。

4.3开辟新的融资渠道

在中小企业融资阶段，应根据企业需求，积极引入新工具，完成定制化服务。同时，做好企业财务管理，不断优化和创新企业各种性质的应收账款和贷款的内部管理，形成完善的管理体系，降低企业融资风险。中小企业常见的融资方式有动产抵押和租赁等。我们应该不断完善和充分发挥这些资源的作用，为企业的发展和经营提供更加完善的保障。保持学习，不断拓展融资来源，学习现代科学技术，充分发挥网络的作用，借助网络平台优势，发展网络借贷、众筹、三方运营等多种融资模式，利用网络信贷业务流动性高、监管性强的特点，降低企业成本投入，提高实际运营效率。

4.4完善制度建设，努力提高企业管理水平。

为了提高企业融资的实际应用效果，必须加强内部管理，组建高水平的工作团队。结合发展实际，不断完善内部管理制度，制定科学有效的财务管理制度，接受社会公众的监督和指导，更好地为企业融资工作服务。合理划分内部结构，明确职能和产权划分，不断完善内部管理，紧跟市场发展步伐，不断完善管理制度，为企业赢得更大的经济效益，提升企业的对外形象。中小企业要敢于创新求变，在国家相关政策的引导下，不断提升技术和管理水平，提高管理水平和风险防范能力。

4.5强化内部风险监督机制

要从根本上改善中小企业融资问题，必须从制度入手，不断完善原有的风险管控体系，加强监管，在源头上扼杀潜在风险。第一，在管理上，要明确各部门的职责，做到专人负责具体岗位。此外，提高中小企业融资的风险防范意识，要充分调动各部门的主观能动性，积极做好风险防控预案。重点加强财务部门的风险监管，同时在决策阶段吸取以往的工作经验和教训，不断优化和完善管理融资的风险防范体系，为企业的发展经营提供全方位的保障。第二，把责任放到个人身上，同时发挥管理层的作用，加强对财务基层工作的控制。确保各部门在中小企业融资管理中协调运作，有序推进企业正常发展。

4.6完善会计风险预警机制

中小企业结构单一，生产经营会出现一些问题。如果财务管理制度存在漏洞，会影响企业的融资效果，埋下安全隐患，甚至给企业带来毁灭性的伤害。企业要根据自身的财务风险承受能力，制定配套的融资方案和管理制度。在实践中，需要合理规避可预见的风险，制定科学有效的风险预警管理体系，为企业发展扫清障碍，降低融资风险比例。主要根据日常财务数据报表的结构和数据，选择合适的工作指标，完成个性化风险防控的制定，为中小企业经济稳健发展打下坚实基础。

4.7提高信用水平

在市场经济体制下，信用是企业的外在形象，直接影响企业在市场中的竞争地位。因此，企业要不断提高自身信用，树立良好的企业形象。目前，我国中小企业发展相对封闭，与市场信息严重脱节，对政策的变化不及时了解，导致一些行为违背市场规律，影响企业自身的信用，因此企业在融资中的整体信用度不高。为了改变这种状况，我们应该着重做好以下几点。一是积极学习，深入了解行业发展趋势，从上到下重视企业信用。制定长期的信用培训计划，建设企业文化，增强内部员工的凝聚力，培养全体员工的团队意识，认识到信用在企业发展中的重要性。第二，充分了解企业的发展现状，为内部经济的可持续发展打造个性化的信用标准，在基础工作中严格遵循标准。第三，不断优化信用管理技术，积极学习，敢于创新，同时加强对外宣传，积极参与评级活动，不断提升企业对外形象。

5.结论

在经济体制改革的背景下，中小企业的发展迎来了更多的挑战和机遇。为了争取更大的市场发展空间，中小企业在融资操作中要综合考虑，制定全面的防范措施，合理规避风险。提高全体员工对融资风险的认识，从基础工作做起，完善内部管理制度，从源头上消除企业融资的一切风险干扰因素。在管理上，要兼顾制度的完善和执行效率的提高，同时要创造多元化的渠道，解决中小企业融资来源单一的问题，为企业的持续稳定发展提供更加充分的资金保障。

6.参考

[1]赵玉红，周宝祥。浅析中小企业融资管理对策[J].中小企业管理与技术(下期)，2017(03):47-48。

[2]郑·。探索新时期我国中小企业的财务风险及控制策略[J].全国循环经济，2017(07):33-36。

[3]颜溶。中小企业金融融资风险评价研究[J].经济社会发展研究，2014(11):107+126。

[4]陈灵仪。浅谈中小企业财务管理存在的问题及对策[J].智力，2013(21):261-263。

[5]郭爱兰。多元化融资策略下中小企业融资瓶颈分析[J].北方经贸，2012(09):79+81。

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