中小企业贷款
本文对银行中小企业融资业务进行了分析和思考。关键词:商业银行中小企业直接融资渠道的风险与收益1。中小企业的发展状况是推动我国国民经济发展、构建市场经济主体和促进社会稳定的基本力量，特别是在保证国民经济适度增长、缓解就业压力、科技兴国和优化经济结构方面。改革开放以来，中小企业发展比较迅速。据悉，中国正式注册的中小企业超过10万家，占中国企业总数的99%；中小企业创造的最终产品和服务价值占中国国内生产总值的50%以上，出口的60%，税收的43%，城市就业机会的75%。中小企业已经成为国民经济发展的重要组成部分，在吸收劳动力、促进市场竞争、方便人民生活、推动技术创新、促进经济发展等方面发挥了不可替代的作用。中小企业成为拉动经济的新增长点。第二，发展中小企业金融服务对商业银行具有战略意义。1.大客户贡献快速减少，银行利润空间逐渐收窄(1)。大客户资金管理水平普遍提高。大客户基本建立了资金网络，资金集约化管理导致大银行和企业的存贷款份额逐渐下降。(2)大客户融资能力提高，直接融资渠道畅通，传统贷款业务需求不足。例如，短期融资市场的快速发展加快了“金融脱媒”的步伐，商业银行的传统信贷业务面临严峻考验。(3)银行目标市场趋同，激烈的竞争导致银行在与大客户的谈判中处于弱势，贷款议价能力弱，中间业务收入水平低。在竞争压力下，银行很多大客户的贷款利率都在基准利率以下，尤其是垄断大集团客户多数是下浮10%，大客户的中间业务往往因为追求可观的贷款利差而不收或少收。2.中小企业的贡献逐渐增加，日益成为商业银行(1)发展的战略目标。银行对中小客户贷款议价能力强，中间业务收入水平高，成为新的利润增长点。某国有银行浙江分行调查数据显示，中小企业贷款余额占公司客户贷款余额的70%，中小企业贷款利率在基准利率上平均上浮20%，远高于其他贷款收入。企业贷款85%的利息收入来自中小企业，中间业务、国际业务、信用卡业务的中小企业也是创收的主力军。(2)分散风险，增加流动性。商业银行可以通过发展中小企业金融业务分散集中度风险，对信贷资产结构和客户结构进行战略性调整；同时，由于中小企业客户的信贷需求多为短期信贷产品，拓展和开发适合中小企业的短期信贷产品对调整资产结构、降低资产负债错配风险具有重要意义。(3)资源丰富，发展空间大，潜力大。目前中小企业和个体工商户数量庞大，中小企业客户占银行客户总数的比例极低，形成了极大的反差。因此，中小企业巨大的资源和业务发展空间有待挖掘和拓展。三。中小企业融资现状及贷款难原因分析1。不完善的信用体系使得银行普遍不愿放贷。从银行的角度来说，安全性、流动性和盈利性是银行贷款的基本要求，而中小企业的高经营风险使其成为银行加强对中小企业贷款支持的天然屏障。中国中小企业的寿命很短。根据全国民营企业大规模抽样调查，1993之前，民营企业的平均存续期只有4年，2000年增加到7.02年。70%的中小企业会在创业后五年内被淘汰，而经营超过10年的中小企业不到10%。在这种情况下，金融机构对中小企业贷款持谨慎态度。从企业的角度来说，很多企业缺乏信用观念，在交易和融资的关系中不讲信用，经常有意拖欠贷款。再加上地方保护、政府干预、失信惩戒等法律法规缺位，使得逃废银行债务现象日益严重。企业违约后，银行难以收回贷款本息，不得不加强信贷管理，改善放贷条件，导致惜贷行为普遍存在。2.缺乏有效的抵押担保已成为融资的首要障碍。我国中小企业90%以上的厂房用地多为集体土地和宅基地。房地产抵押是目前银行发放贷款的常用担保方式，也是担保公司防范贷款风险的重要方式。由于集体土地所有权主体在法律上的模糊性(至少三个)，在实际工作中很难确定集体土地所有权的主体。此外，行政权力往往被用来替代土地资产的经营权，带来了集体土地流转过程中各主体土地产权的“边界”，导致集体建设用地使用权难以抵押的问题。《担保法》明确规定:“抵押人所有的房屋和其他地上定着物可以抵押”“乡镇企业的土地使用权不能单独抵押。乡镇企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权应当同时抵押。”“耕地、宅基地、自留地、自留山和其他集体所有的土地使用权不得抵押”。房屋所有权和宅基地使用权在抵押中的错位，成为中小企业融资难、金融机构变现难、担保机构担保难的僵局。3.信贷管理和商业环境风险中小企业信息披露不充分和财务数据失真，使得银行在放贷前很难进行调查，也不真实。我国面向包括中小企业在内的全社会的信用体系和信用管理尚未形成。4.银行风险和收益的不对称降低了银行的积极性。虽然一些创新型的中小企业失败率很高，但是成功的创业会带来很高的创业收入。另一方面，银行信贷融资只能获得固定的利息收益，也就是说，银行承担了融资风险，无法分享企业成功带来的高收益，导致银行的风险和收益不对称，降低了银行向中小企业贷款的动力。4商业银行发展中小企业金融业必须解决的主要问题1。银行的价值取向和市场定位需要调整。在大企业贷款业务需求不足的形势下，商业银行必须重新审视自身的市场定位，寻求新的业务增长基础。要以“价值最大化”为中心，坚持收益与风险相匹配的原则发展小企业金融业务，运用适合小企业的风险识别技术、违约率统计和客户信用风险评估技术规避小企业风险，提高风险定价能力，通过提价覆盖风险和成本，最终体现效益目标。2.小企业金融业务不宜采取与大客户相同的管理机制。现有大企业金融业务“一刀切”的管理机制难以对市场做出正确快速的反应，有效防范小企业金融业务风险。
中小企业融资现状分析
中小银行主要上市公司:目前国内中小银行上市公司主要有:浦发银行(600000。SH)；招商银行(600036。SH)；兴业银行(601166。SH)；中信银行(601998。SH)；民生银行(600016。SH)；中国光大银行(601818。SH)；平安银行(000001。SH)；华夏银行(600015。SH)；北京银行(601169。SH)；盛京银行(hk . 02066)；重庆银行(601963。SH)；宁波银行(002142。SZ)；广州农村商业银行(01551。HK)；重庆农村商业银行(601077)。
本文核心数据:新三板发行规模；私人债务银行的规模；小微企业贷款余额
正常疫情下中小企业融资需求下降。
新冠疫情爆发以来，我国中小企业生存环境急剧恶化。《银行家问卷调查报告》数据显示，2020年1季度以来，我国中小企业贷款需求指数波动下降，到20265438年1季度末，中小企业贷款需求指数分别降至62.3%和72.3%。
从国内几大中小企业的融资渠道来看，
——新三板融资规模下降。
2015以来，我国新三板市场中小板挂牌数量整体波动。2020年，全国中小企业股份转让系统挂牌公司8187家，全年挂牌公司股票融资总额339亿元。截至2020年底，新三板成交额1294.6亿元，发行金额337.6亿元。整体交易金额和发行金额较上年大幅增长，中小企业新三板融资功能有所提升。
2021截至8月，新三板发行金额144.5万亿元，比上年下降33.05%，挂牌公司数量7369家，比上年下降12.8%。
注:2021新三板发行金额为今年截至8月6日的数据，其余为8月13日的数据。
——沪深股市融资规模喜忧参半。
银监会最新发布的数据显示，截至2020年65438+2月末，我国普惠性小微企业贷款余额超过15万亿元，同比增速超过30%。其中，小微企业信用贷款和续贷余额较2020年初分别增长365，438+0.34%和50.33%，中长期贷款余额较2020年6月末增长65，438+0.79%。
此外，数据还显示，2020年6月1至6月11，银行业普惠性小微企业新增贷款利率为5.88%，较2019年下降0.82个百分点。贷款数量快速增长的同时，利率大幅下降，说明在监管政策的引导和银行机构的努力下，服务小微企业的能力得到了显著提升。
从上市中小企业私募债总市值来看，从2012到2020年，经历了一个先快速上升再下降的过程。201184878亿元，中小企业存放的私募债市值达到顶峰，之后逐年下降，直至2021月末。
-中小银行继续提供支持。
与股权市场的表现不同，我国中小银行已成为小微企业最重要的融资渠道，对中小企业的支持力度逐年加大。2019至今，四中一直保持正增长。2021，1季度，我国中小银行小微企业普惠贷款余额10.9万亿元，环比增长7.2%。与上述融资渠道相比，中小银行对普惠性小微企业的融资支持更具可持续性。
——以上数据参考前瞻产业研究院《中国中小银行市场前瞻与投资规划分析报告》。
银行在给中小企业贷款时应该分析哪些指标
很多中小企业面临的最大问题是银行和金融机构对资金、额度的严格审查，所以在申请企业贷款前参考以下指标:
1.企业的营业收入和纳税情况。纳税额主要看企业的增值税和企业所得税。同时也会分析营业收入是否稳定，与去年相比是否会有明显下滑。
2.在操作过程中，不可避免地会遇到一些经济和法律问题。如果企业有诉讼，银行可以在法院公告中找到判决文书。如果有诉讼，被归类为结案与否，有些银行会忽略结案，但由于机器难以识别，即使是原告也会触发否决。
3.主要看上游供应商和下游客户，企业经营的产业链上下游稳定性，企业本身的客户是否是一些优质客户。
4.企业的历史变化主要看企业在过去一年内是否发生了股东、法人和一些主营业务的变化，尤其是股东的变化。一般银行需要转行一定时间才能申请小微企业信用贷款。
5.常见的是中小企业的业主自己不是法人，让别人当法人，法人0股。大数据时代，很多相关信息一目了然。通过复杂的公司结构代表股东或控股公司持有股份，通常会被系统自动拒绝。
回复时间:2021-11-11。请以平安银行在官网公布的最新业务变动为准。
银行贷款的财务报表怎么做？
企业在编制银行贷款报表时，一般掌握以下12财务指标是有利的。净资产对年度未偿还贷款余额的比率。必须大于100%(房地产企业可以大于80%)。，资产负债率。它必须小于70%，优选小于55%。，流量比。一般来说，指数越大，企业的短期偿债能力越强。通常指数在150%~200%比较好。，速动比。一般情况下，该指标越大，企业的短期偿债能力越强。通常指数在100%左右，中小企业应该在80%以上。，保障比例。企业要把亏损的风险降到最低点。一般来说，比值小于0.5。企业经营活动产生的现金流量净额应为正，其销售收入的现金回笼率应在85~95%以上。企业在经营活动中，对采购的商品进行支付，劳务的现金支付率应在85~95%以上。主营业务收入增长率。一般来说，如果主营业务收入年增长率不低于8%，说明企业主营业务处于成长期。如果该比值小于-5%，则意味着该产品将进入寿命末期。，应收账款的周转速度。一般企业应该是六倍以上。一般来说，企业应收账款周转率越高，企业应收账款平均回款周期越短，资金回笼速度越快。0，存贷款周转速度，一般中小企业应大于五倍。存货周转率越快，存货占用水平越低，流动性越强。11，营业利润率，表示年度营业收入的盈利水平，反映企业的综合盈利能力。一般来说，指数应该大于8%。当然，指标值越大，企业的综合盈利能力越强。2、净资产收益率，目前对于中小企业来说应该大于5%。一般来说，指数值越高，投资带来的回报越高，股东的收益水平也越高。