商业论文应该有300字的例子。
[论文关键词]商业银行风险防范
[摘要]商业银行风险是金融风险的表现形式之一，关系到国家经济稳定和金融安全。在股份制改革的背景下，尤其是中国加入WTO后，国有银行的风险防范尤其值得关注。在界定商业银行风险的基础上，分析了我国国有商业银行风险产生的原因，并提出了防范和化解风险的建议。
国有商业银行是中国金融结构体系的主体。风险问题由来已久。在股份制改革和中国加入WTO的背景下，防范商业银行的发展显得尤为重要。
一、商业银行风险的定义
商业银行的风险是金融风险的一种形式。由于商业银行处于一个不确定的环境中，加上内部制度的缺陷和管理上漏洞的暴露，银行的价值可能会贬值，或者收入可能会损失。商业银行经营货币的性质导致每项业务都存在高风险，包括吸收存款、发放贷款、推出衍生金融产品和发展中间业务。商业银行的风险在很大程度上源于自身的管理弊病，被忽视或没有根治，并不断积累和深化，在外部风险环境的刺激下可能发生危机。
新巴塞尔协议对商业银行的操作风险进行了明确分类，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险，这些风险相互独立，通常可以相互转化。商业银行的风险主要表现在以下几个方面:一是银行的自有资本比例不符合要求；其次是内部管理差，信贷管理水平低，内控不健全，违规操作现象普遍，甚至出现挪用公款、携款潜逃的现象；再次，存款准备金率低，一旦储户挤占存款，银行就会出现支付危机；第四，贷款审批制度不完善，贷款到期违约，或者银行不良资产无力偿还或不愿偿还，盈利能力降低，客户可以根据银行活动的一些指标体系进行初步判断，预警银行的风险，减少损失。
二、商业银行的风险分析
商业银行风险的成因是多方面的，既有内部因素，也有外部环境因素。银行风险的内部原因一般容易控制和管理，而外部环境因素一般是单个银行难以控制的:但是，预警系统发出的信号可以用来调整经营策略。综上所述，商业银行的风险成因主要包括
1.资本充足率低，抗风险能力弱。
我国股份制改革后的新型商业银行资本风险并不突出，而国有商业银行由于诸多因素的影响和制约，资本风险严重，抗风险能力较弱。从监管的角度来看，资本充足率是银行安全的重要保障。资本充足率越小，风险越大，安全性越差，因为资本与资产的比例越小，在亏损的情况下补充资产的能力就越小。为了加强银行经营的安全性，巴塞尔协议规定银行的资本充足率不得低于8%。中国四大国有商业银行中，中国银行资本充足率最高，2002年净资本为188179亿元，略高于2006年182790亿元，但加权资产总额由2201020'fZ增加到20。因此，资本充足率从830%下降到865，438+05%，而中国工商银行资本充足率从2006年的576%，5438+0下降到2002年的554%。
2004年6月，国务院批准动用450亿美元外汇储备向中国银行和中国建设银行注资。6月，建行和中行与信达资产管理公司签订协议，分别向信达公司移交不良贷款6543.8+02.98亿元和6543.8+04.98亿元。这是政府大规模注资，使建行和中行上市达到8%的资本充足率。此外，银行自身的利润留存也因为利润水平低而难以做到。在资本补充不足的情况下，资本的消耗和流失日益严重，主要表现在不良信贷资产增加和固定资产折旧。
2内部管理不善。风险防范意识差
商业银行的风险很大程度上是内部管理问题的积累。管理不善主要表现为风险意识淡薄，缺乏全面风险管理，内控体系不完善。
从不良贷款形成的原因来看，银行“重贷轻管”、“三查”制度流于形式，贷前调查不细致，审查不严格，贷后检查不力，缺乏动态跟踪监控。在内部控制制度上，内部授权授信制度、贷款审批制度、信用证和承兑汇票的签发制度等。是无效的并且难以实施。甚至有的员工游离于内控体系之外，利用职权挪用公款，甚至携款潜逃。
商业银行没有建立现代企业制度，在经营中对风险和管理不够重视。商业银行对利率、股市行情、周边国家经济形势等外部经济环境的变化不够敏感，应对风险的能力较差。
3 .盈利模式单一，保险水平低
我国国有商业银行的主要收入来源是利差收入，中间业务比重较小，只能提供较少的银行服务和产品，利润来源单一。国有商业银行传统产品和业务收入占总收入的80%以上，具有产品单一、同质、网点雷同的特点。中间业务和个人业务不发达。国内商业银行中间业务收入占总收入的比重平均为8%，最高为17%，有的甚至不到1%。然而，发达国家商业银行的中间业务收入已经成为其营业收入的重要来源。据统计，美国商业银行的中间业务收入占总收入的比重已经从20世纪80年代的30%上升到目前的384%。
我国商业银行的主营业务是传统的存贷款业务，盈利空间较小。这种单一的盈利模式可能会导致银行为了达到业绩要求，往往会发放大量贷款来争取客户的恶性循环。放松信贷审查标准导致不良资产增加，对银行来说存在隐患。此外，这种模式的利润受到国家对利率管制的宏观调控的影响。
三。商业银行防范风险的途径
1进行股份制改革，完善公司治理结构。
股份制是市场经济高度发达的必然产物，是现代最具代表性的产权制度和企业组织形式，是我国市场经济体制下银行产权模式的最佳选择，应成为国有商业银行产权改造的主要方向。股份制改革可以完善公司治理结构，解决所有者缺位问题，有效理顺国有产权关系，重新定位其与国家有关部门的关系，彻底消除行政干预。国家作为大股东，只能发挥股东的作用。
在进行股份制改革的同时，可以充分利用我国资本市场发展的机遇，利用资本市场多渠道筹集资金，解决商业银行资金来源单一、资本金不足的问题。同时，银行可以尝试在一定范围和规模内参与市场交易，改善资产结构，提高资产质量，实现盈利性、流动性和安全性的最佳结合。
2.加强内部制度建设，开展全面风险管理。
商业银行要加强自身制度建设，不断提高管理水平，清除违规操作的滋生土壤。包括建立和完善激励约束制度、内部审计制度、内部控制制度、人事制度和风险管理制度。
风险管理是银行管理的核心，其基础是丰富的业务数据、科学的管理模式和高素质的专家，包括风险识别、计量、控制和监测。目前，许多外资银行已经开始使用新一代风险计量模型。风险管理部每天用VARN计算市场风险，跟踪信用风险，分析收益与业务量的关系，计算边际收益和违约概率，并据此确定准备金数额和配置经济资本。中国加入WTO后，利率和汇率管理体制逐步放开，大量金融衍生产品出现，银行的风险暴露不断增加。这就要求我国商业银行尽快采取应对措施，将信用风险、市场风险和操作风险纳入全面风险管理范畴，统筹统一规划，从组织、技术和人员上做好准备，逐步实施全方位风险管理模式。
3.拓展业务范围，改变盈利模式。
目前，越来越多的企业通过资本市场直接融资。商业银行的客户在不断流失。银行迫切需要改变基于传统存贷款业务的盈利模式，必须拓展业务范围，进行业务创新，大力发展中间业务。
一是全力推动国际业务发展。加入WTO后，中国经济和金融的国际化程度不断提高。股份制商业银行必须抓住机遇，加大国际业务发展力度，将经营资源和管理资源向国际业务倾斜，促进国际业务快速发展。二是推动充电业务多元化发展。银行业属于服务业，对自身服务收费是市场经济的基本要求，也符合国际惯例。然而，中国的商业银行有许多业务没有收费，这严重影响了他们的收入能力。2003年6月颁布的《商业银行服务价格管理暂行办法》为商业银行服务收费提供了明确的法律依据。三是创新客户理财工具和渠道。代客理财是商业银行的一项重要中间业务，是商业银行服务功能的具体体现。随着我国居民收入水平和理财意识的不断提高。投资意识的增强和公众对理财的渴望日益增长，为股份制商业银行个人理财业务的发展奠定了良好的客户基础。
此外，在防止不良资产增加的同时，商业银行要拓宽思路，解决不良资产存量，防止银行业改革深化引发的信用危机。